En el Juzgado Segundo de Instrucción de San Salvador, son procesados Yesi Madelin Jiménez Escobar y José Adán Jiménez Rubio por el delito de defraudación al fisco en la modalidad de evasión de impuestos por un monto de $3,027,185.28.
El caso comenzó a ser investigado por un aviso que presentaron funcionarios de la Dirección General de Impuestos Internos ante la oficina de la Fiscalía General de la República, el 5 de octubre de 2021.
Los acusados incurrieron en el delito en su calidad de representantes legales de la Sociedad Fortaleza Mundial S.A de C.V, conocida como Formun, durante el ejercicio fiscal 2018, según el expediente iniciado por el ministerio público.
En la carpeta judicial la Fiscalía detalla que mediante la fiscalización realiza a la sociedad, se determinó que al presentar la declaración de impuesto sobre la renta, no reportó ingresos gravados lo cual fue determinado con base a incremento patrimonial no justificado conforme al análisis de seis cuentas corrientes en tres bancos.
«No se ha establecido el origen de los depósitos efectuados en dichas cuentas con la documentación presentada, ni con las explicaciones vertidas», señala la Fiscalía en el expediente.
La auditoría incrimina a los dos imputados ya que cuando se verifica el sistema informático tributario, se detecta que en el 2018, la sociedad Formun declaró información falsa consignando $2,090,618.83 por actividades comerciales. Pero cuando suman las rentas gravadas no declaradas determinadas con base al incremento patrimonial no justificado por $3,027,185.28, más los ingresos gravados declarados por $2,090,618.83, se concluye que asciende a $5,117,804.11.
